Diseño de un sistema automatizado de gestión de cartera para mejorar el control financiero en TRANSBANA S.A.S

Abstract

El trabajo de grado se hace desde la práctica empresarial que realicé en la empresa TRANSBANA SAS, una empresa que se dedica al transporte de personal y carga. Se observó dificultades con el control de la cartera en el área contable. Las dificultades estaban en el seguimiento de las cuentas por cobrar y en la organización de la información financiera. El personal gestionaba manualmente las facturas. Esa gestión manual generaba confusión entre los documentos en proceso y las facturas definitivas. Además, había diferentes cortes de facturación por cliente. Los diferentes cortes de la facturación dificultaban determinar la producción mensual real. Esa dificultad afectaba la planificación financiera de la empresa. Frente a esta situación, se planteó el diseño de una herramienta automatizada en Excel, apoyada en el uso de macros, con el fin de mejorar el control de cartera y facilitar el seguimiento de las operaciones contables. Esta herramienta permitió organizar la información en tiempo real, clasificar las facturas según su estado, identificar clientes en mora y apoyar el cálculo de retenciones. En la implementación, se mejoró el control de las cuentas por cobrar, optimizamos los procesos y recuperamos una parte de la cartera. Este trabajo muestra que el uso de herramientas de software ayuda a fortalecer la gestión de la contabilidad y a apoyar la toma de decisiones en las organizaciones.