Riesgos de lavado de activos en el sector comercio de Colombia : análisis documental de vulnerabilidades y mecanismos de control

Abstract

El lavado de activos en el sector comercio de Colombia representa un riesgo significativo para la estabilidad legal, financiera y comercial de las empresas, especialmente en el departamento de Córdoba, donde se evidencian niveles moderados y altos de exposición. Factores como la alta informalidad de los negocios, el predominio de transacciones en efectivo, el contrabando, las economías ilícitas y el comercio transfronterizo incrementan la vulnerabilidad del sector frente a los delitos financieros. El análisis realizado confirma que el riesgo de LA/FT afecta transversalmente a distintos sectores económicos y que la implementación de sistemas de gestión como el SARLAFT y el SAGRILAFT constituye un elemento clave para identificar riesgos, establecer políticas y procedimientos, y fortalecer el conocimiento de los clientes. No obstante, su efectividad depende de superar desafíos estructurales como la limitada aplicación de controles internos y la persistencia de economías ilegales. En este contexto, se resalta la necesidad de consolidar una cultura de cumplimiento basada en liderazgo ético y comprometido, que garantice la capacitación continua del personal, la actualización de políticas y la cooperación con autoridades y gremios. Solo así será posible transformar el cumplimiento normativo en una estrategia organizacional sostenible, capaz de mitigar los riesgos de lavado de activos y contribuir a la transparencia y la integridad económica del departamento de Córdoba y del país.