Análisis de las estrategias de gestión de riesgos financieros del Banco W S.A para los años 2022 y 2023

Abstract

El presente trabajo de investigación analiza la efectividad de las estrategias de gestión de los riesgos financieros implementadas por el Banco W S.A. durante los años 2022 – 2023, teniendo en cuenta el entorno económico y factores como las tendencias alcistas en los precios, tasas de interés variables y mal habito de pago de los usuarios. Los sistemas utilizados por el Banco W para mitigar el riesgo financiero y cumplir con la regulación financiera colombiana son: SARC, SARL, SARO, SARM Y SARLAFT, basados principalmente en el control y evaluación del desempeño de la administración del riesgo. Así mismo, determinar si las actividades implementadas por la entidad fueron suficientes para mitigar o eliminar los riesgos relacionados con créditos, liquidez, mercado y operatividad. El enfoque evaluativo, identifica las principales estrategias adoptadas por el Banco W para mitigar el riesgo financiero; entre las cuales se destacan la aplicación de modelos de referencia para la calificación de cartera, el monitoreo diario del riesgo de liquidez, la gestión del portafolio bajo límites establecidos para riesgo de mercado, el fortalecimiento del riesgo operativo mediante herramientas tecnológicas y la actualización continua del SARLAFT. Teniendo en cuenta los indicadores presentados, se puede evidenciar que las estrategias de riesgo de liquidez y mercado fueron ampliamente efectivas. Por el contrario, el riesgo de crédito presento problemas en el deterioro de la cartera de su mayor línea como lo es el microcrédito. En cuanto a las relacionadas al Sistema de Lavado Activos Y Financiación del Terrorismo, se observa el cumplimiento de las normas regulatorias. Finalmente, el análisis propuesto identifica oportunidades de mejora en cada uno de los sistemas de gestión de riesgo utilizados, permitiendo proponer recomendaciones que contribuyen a incrementar la solides y estabilidad del Banco W.