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Oficial de cumplimiento como un pilar de la trasparencia y la regulación en las organizaciones del sector importador frutícola

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dc.contributor.advisorRivera Cobo, María del Socorro
dc.contributor.authorZapata Barona, Jennifer
dc.contributor.authorVacca Victoria, Erika Natalia
dc.date.accessioned2024-09-28T16:05:09Z
dc.date.available2024-09-28T16:05:09Z
dc.date.issued2024
dc.description.abstractLa idea principal de este informe final es analizar las carencias y la falta de conocimiento sobre las responsabilidades que un oficial de cumplimiento debe tener dentro de una organización, especialmente en el sector importador. Se analizó, durante varios días, la gestión realizada por el oficial de cumplimiento de la empresa Frutícola de Colombia SAS; y se observó que la persona que cumple este rol presenta vacíos en cuanto al conocimiento de las responsabilidades que debe gestionar y cumplir según la circular externa 022 de 2007 emitida por la Superintendencia Financiera de Colombia que también aplica para las organizaciones vigiladas por la Superintendencia de Sociedades; esta circular es un documento fundamental que permite instaurar las instrucciones para la implementación y administración del sistema del riesgo de lavado de activos y financiamiento del terrorismo (SARLAFT). Para atender esta problemática se planteó como objetivo de este trabajo: conocer el rol y la responsabilidad del oficial de cumplimiento. Este trabajo se desarrolló bajo una metodología cualitativa, mediante la cual se profundizó en el entendimiento y recolección de la información basado en las características centrales del rol de un oficial de cumplimiento y sus responsabilidades. Con este informe final se espera determinar las características y responsabilidades del oficial de cumplimiento en el sector frutícola; incorporando todas las normas y leyes que le aplican. Desarrollar este informe final no solo enriquecerá el conocimiento académico de las estudiantes, sino que también les proporcionará habilidades prácticas y relevantes para su carrera profesional. El enfocarse en un sector específico como el frutícola puede servir como un caso de estudio aplicable a otros sectores, demostrando la versatilidad y el valor del cumplimiento normativo en diversas áreas de la economía no solo en la contabilidad.
dc.description.degreelevelPregradospa
dc.description.degreenameContador(a) Público(a)spa
dc.format.extent21 p.
dc.format.mimetypeapplication/pdfspa
dc.identifier.urihttps://repositorio.uniremington.edu.co/handle/123456789/4748
dc.language.isospaspa
dc.publisherCorporación Universitaria Remingtonspa
dc.publisher.facultyFacultad de Ciencias Contablesspa
dc.publisher.placePalmira (Valle del Cauca, Colombia)spa
dc.publisher.programContaduría Públicaspa
dc.rightsDerechos Reservados - Corporación Universitaria Remington, 2024spa
dc.rights.accessrightsinfo:eu-repo/semantics/openAccessspa
dc.rights.coarhttp://purl.org/coar/access_right/c_abf2spa
dc.rights.licenseAtribución-NoComercial-SinDerivadas 4.0 Internacional (CC BY-NC-ND 4.0)spa
dc.rights.urihttps://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/4.0/spa
dc.subjectLavado de activos y financiamiento del terrorismospa
dc.subjectOficial de cumplimientospa
dc.subjectCumplimiento legalspa
dc.subjectEstándares de calidadspa
dc.subjectPolíticas de control internospa
dc.subject.lembCumplimiento de obligaciones
dc.subject.lembContabilidad - Normas
dc.subject.lembFormación profesional
dc.titleOficial de cumplimiento como un pilar de la trasparencia y la regulación en las organizaciones del sector importador frutícolaspa
dc.typeTrabajo de grado - Pregradospa
dc.type.coarhttp://purl.org/coar/resource_type/c_7a1fspa
dc.type.coarversionhttp://purl.org/coar/version/c_970fb48d4fbd8a85spa
dc.type.contentTextspa
dc.type.driverinfo:eu-repo/semantics/bachelorThesisspa
dc.type.localTesis/Trabajo de grado - Monografía - Pregrado
dc.type.redcolhttp://purl.org/redcol/resource_type/TPspa
dc.type.versioninfo:eu-repo/semantics/publishedVersionspa
dspace.entity.typePublicationspa
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