Análisis de la importancia de la implementación del sistema de administración de lavado de activos y financiación del terrorismo, en el almacén “Tierra Santa” del sector comercial de la ciudad de Pasto, para prevenir y controlar los riesgos de La/Ft, para el año 2023

Arteaga Gómez, Jairo Andrés; León Castrillón, Jenny Rocio

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Análisis de la importancia de la implementación del sistema de administración de lavado de activos y financiación del terrorismo, en el almacén “Tierra Santa” del sector comercial de la ciudad de Pasto, para prevenir y controlar los riesgos de La/Ft, para el año 2023

dc.contributor.advisor	Estrada Rodríguez, Diego Artemio
dc.contributor.author	Arteaga Gómez, Jairo Andrés
dc.contributor.author	León Castrillón, Jenny Rocio
dc.date.accessioned	2024-05-28T18:45:44Z
dc.date.available	2024-05-28T18:45:44Z
dc.date.issued	2023
dc.description.abstract	El Sistema de Administración de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo, es una herramienta fundamental en el sector comercial, pues permite un adecuado funcionamiento de la empresa, en cuanto a la prevención/mitigación de riesgos de lavado de activos y financiación del terrorismo, salvaguardando la economía legal del sector. Así, la presente investigación tuvo por objetivo analizar la importancia de la implementación del SARLAFT en el almacén “Tierra Santa” de la ciudad de Pasto, para prevenir y controlar los riesgos de LA/FT, en el año 2023. Lo anterior, mediante un enfoque cualitativo de tipo descriptivo y uso del método inductivo. A partir de dicho procedimiento, se identificaron doce riesgos en el almacén, su probabilidad de ocurrencia e impacto, así como, el nivel de riesgo de cada uno, con el fin de priorizar estrategias de control ante la presencia de los mismos. De esta manera, se concluye que es sumamente relevante la implementación y ejecución del SARLAFT, respecto a las etapas propuestas en el mismo, así como procesos de capacitación en este tema, en los almacenes del sector comercial, dado que esto prevé el control de los posibles riesgos que pueden presentarse, contribuyendo tanto el sector como a la economía legal del mismo.
dc.description.degreelevel	Pregrado	spa
dc.description.degreename	Contador(a) Público(a)	spa
dc.format.extent	43 p.
dc.format.mimetype	application/pdf	spa
dc.identifier.uri	https://repositorio.uniremington.edu.co/handle/123456789/3056
dc.language.iso	spa	spa
dc.publisher	Corporación Universitaria Remington	spa
dc.publisher.faculty	Facultad de Ciencias Contables	spa
dc.publisher.place	Ipiales (Nariño, Colombia)	spa
dc.publisher.program	Contaduría Pública	spa
dc.rights	Derechos Reservados - Corporación Universitaria Remington, 2024	spa
dc.rights.accessrights	info:eu-repo/semantics/openAccess	spa
dc.rights.coar	http://purl.org/coar/access_right/c_abf2	spa
dc.rights.license	Atribución-NoComercial-SinDerivadas 4.0 Internacional (CC BY-NC-ND 4.0)	spa
dc.rights.uri	https://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/4.0/	spa
dc.subject	SARLAFT	spa
dc.subject	Sector comercial	spa
dc.subject	Riesgos	spa
dc.subject	Lavado de activos	spa
dc.subject	Financiación del terrorismo	spa
dc.subject.lemb	Lavado de dinero
dc.subject.lemb	Terrorismo
dc.subject.lemb	Enriquecimiento ilícito
dc.title	Análisis de la importancia de la implementación del sistema de administración de lavado de activos y financiación del terrorismo, en el almacén “Tierra Santa” del sector comercial de la ciudad de Pasto, para prevenir y controlar los riesgos de La/Ft, para el año 2023	spa
dc.type	Trabajo de grado - Pregrado	spa
dc.type.coar	http://purl.org/coar/resource_type/c_7a1f	spa
dc.type.coarversion	http://purl.org/coar/version/c_970fb48d4fbd8a85	spa
dc.type.content	Text	spa
dc.type.driver	info:eu-repo/semantics/bachelorThesis	spa
dc.type.local	Tesis/Trabajo de grado - Monografía - Pregrado
dc.type.redcol	http://purl.org/redcol/resource_type/TP	spa
dc.type.version	info:eu-repo/semantics/publishedVersion	spa
dspace.entity.type	Publication	spa