La evolución del marco normativo del SARLAFT en la eficacia de las entidades financieras entre el periodo del 2006 - 2023 en Colombia

Becerra Torres, Jessica; Castrillón Castaño, Juliana

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La evolución del marco normativo del SARLAFT en la eficacia de las entidades financieras entre el periodo del 2006 - 2023 en Colombia

dc.contributor.advisor	Carreño Alvaran, María Leani
dc.contributor.author	Becerra Torres, Jessica
dc.contributor.author	Castrillón Castaño, Juliana
dc.date.accessioned	2024-07-18T20:04:36Z
dc.date.available	2024-07-18T20:04:36Z
dc.date.issued	2023
dc.description.abstract	El trabajo de grado se enfoca en analizar la evolución del Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo (SARLAFT) y su impacto en las entidades financieras colombianas entre 2006 - 2023. Se examina cómo las modificaciones normativas han influenciado la eficacia de las medidas preventivas y de detección frente a estas actividades ilícitas. El SARLAFT, al ser un sistema integral y dinámico, ha evolucionado en respuesta a la cambiante naturaleza del lavado de activos y la financiación del terrorismo, así como a las recomendaciones de organismos internacionales como el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI). La implementación de SARLAFT 4.0 en 2020 es un ejemplo de esta adaptabilidad, introduciendo un enfoque más centrado en los riesgos de identidad digital y alineándose con las prácticas globales. El estudio destaca la relevancia de la capacitación y la adopción de una cultura de prevención dentro de las entidades financieras como factores clave para la eficacia del SARLAFT. Aunque se han logrado avances significativos en la prevención y detección de operaciones sospechosas, el trabajo subraya la necesidad de una actualización constante del sistema para enfrentar métodos delictivos en evolución. La investigación nombra la importancia de la colaboración entre las entidades financieras y los organismos reguladores para asegurar el cumplimiento y la eficacia del SARLAFT. Se concluye que, a pesar de los retos que persisten, el SARLAFT ha mejorado la seguridad y solidez del sistema financiero colombiano, manteniendo una postura proactiva y adaptativa ante las amenazas emergentes y las innovaciones tecnológicas.
dc.description.degreelevel	Pregrado	spa
dc.description.degreename	Contador(a) Público(a)	spa
dc.format.extent	21 p.
dc.format.mimetype	application/pdf	spa
dc.identifier.uri	https://repositorio.uniremington.edu.co/handle/123456789/3627
dc.language.iso	spa	spa
dc.publisher	Corporación Universitaria Remington	spa
dc.publisher.faculty	Facultad de Ciencias Contables	spa
dc.publisher.place	Palmira (Valle del Cauca, Colombia)	spa
dc.publisher.program	Contaduría Pública	spa
dc.rights	Derechos Reservados - Corporación Universitaria Remington, 2024	spa
dc.rights.accessrights	info:eu-repo/semantics/openAccess	spa
dc.rights.coar	http://purl.org/coar/access_right/c_abf2	spa
dc.rights.license	Atribución-NoComercial-SinDerivadas 4.0 Internacional (CC BY-NC-ND 4.0)	spa
dc.rights.uri	https://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/4.0/	spa
dc.subject	SARLAFT	spa
dc.subject	Lavado de activos	spa
dc.subject	Financiación del terrorismo	spa
dc.subject	Entidades financieras	spa
dc.subject	Marco normativo	spa
dc.subject.lemb	Lavado de dinero
dc.subject.lemb	Terrorísmo
dc.subject.lemb	Contabilidad
dc.title	La evolución del marco normativo del SARLAFT en la eficacia de las entidades financieras entre el periodo del 2006 - 2023 en Colombia	spa
dc.type	Trabajo de grado - Pregrado	spa
dc.type.coar	http://purl.org/coar/resource_type/c_7a1f	spa
dc.type.coarversion	http://purl.org/coar/version/c_970fb48d4fbd8a85	spa
dc.type.content	Text	spa
dc.type.driver	info:eu-repo/semantics/bachelorThesis	spa
dc.type.local	Tesis/Trabajo de grado - Monografía - Pregrado
dc.type.redcol	http://purl.org/redcol/resource_type/TP	spa
dc.type.version	info:eu-repo/semantics/publishedVersion	spa
dspace.entity.type	Publication	spa