Diseño del sarlaft para el fondo de empleados FESCOOP de la ciudad de Armenia y responsabilidades del revisor fiscal como mecanismos de control

dc.contributor.advisorDuque Restrepo, Oscar Eduardo
dc.contributor.authorPosada Bañol, Alexandra
dc.contributor.authorRamirez Henao, Laura Marcela
dc.date.accessioned2022-10-03T21:39:23Z
dc.date.available2022-10-03T21:39:23Z
dc.date.issued2020
dc.description.abstractEste documento contiene herramientas para que el Fondo de Empleados FESCOOP pueda implementar el Sistema de Administración de Riesgos de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo, pues están planteados los riesgos pertinentes al Fondo, así mismose plantea la metodología para la medición, control y monitoreo de tal forma que se pueda armar el mapa de colores con la calificación de los riesgos. Esta información adicionalmente puede facilitar a FESCOOP la implementación de los controles para mitigar los riesgos de incurrir en Lavado de Activos (LA) y Financiación del Terrorismo (FT), delito que desde la década de los 80’s afecta de forma dramática a nuestro país por la circularización de dineros originados en el narcotráfico, extorción, trata de personas, entre otros delitos que han permeado la economía colombiana y el orden social, eventos que han dejado a nuestro país en reprochables estadísticas mundiales de delincuencia .Por otra parte, se pretende plantear un modelo de SARLAFT para elFondo de Empleados FESCOOP, basado en el conocimiento previo de la entidad y del sector solidario, así como de la normatividad que lo regula y las exigencias de la misma a través del órgano de control y vigilancia –Superintendencia de la Economía Solidaría.Finalmente, también busca servir como herramienta para la revisoría fiscal en cuanto al control de LA/FT, pues en el encontrará las responsabilidades que sobre el tema exige la Superintendencia y que deben estar acordes con la Ley 43 de 1990(Congreso de Colombia, 1990)y su concordancia con las NIA .es_ES
dc.description.campusArmeniaes_ES
dc.description.productProductos de apropiación social del conocimientoes_ES
dc.identifier.urihttps://repositorio.uniremington.edu.co/handle/123456789/772
dc.language.isoeses_ES
dc.publisherCorporación Universitaria Remingtones_ES
dc.rightsAtribución-NoComercial-SinDerivadas 3.0 Estados Unidos de América*
dc.rights.accessrightsAcceso a solo metadatos
dc.rights.urihttp://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/3.0/us/*
dc.subjectRevisoria fiscales_ES
dc.subjectEstados financieroses_ES
dc.subject.lembFiscalesspa
dc.subject.lembLavado de dinerospa
dc.subject.lembEvaluación de riesgosspa
dc.titleDiseño del sarlaft para el fondo de empleados FESCOOP de la ciudad de Armenia y responsabilidades del revisor fiscal como mecanismos de controles_ES
dc.typeinfo:eu-repo/semantics/bachelorThesises_ES
dc.type.versionFinal del autor
Files
Original bundle
Now showing 1 - 1 of 1
No Thumbnail Available
Name:
RIU-PRE-2020 Diseño sarlaft fondo.pdf
Size:
537.75 KB
Format:
Adobe Portable Document Format
Description:
Trabajo de grado
License bundle
Now showing 1 - 1 of 1
No Thumbnail Available
Name:
license.txt
Size:
2.13 KB
Format:
Item-specific license agreed upon to submission
Description: