Especialización en Cumplimiento Anti lavado de Activos y Contra la Financiación del Terrorismo: Nivel 02
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Item Microcurrículo : management y gestión de ALA/CFT(Corporación Universitaria Remington, 2020) Facultad Ciencias ContablesMás que una guía para la gestión del riesgo de manera independiente, la gestión de cumplimiento requiere de una serie de estrategias aplicadas a la implementación, control, mantenimiento y fortalecimiento de los programas/sistemas, las cuales deben ser adaptadas de acuerdo con el contexto de la organización. Sin embargo, aludiendo al nivel de riesgo al que se encuentran expuestas las compañías frente al LAFT, las empresas se ven en la obligación de gestionar robustos sistemas para cumplir con los requisitos legales, de contrapartes y otros que podrían dificultar su adecuada administración, complejizando las estructuras organizacionales y ralentizando las operaciones, sin brindar un valor tangible y reconocido a la estrategia corporativa. La legislación colombiana declara como sujetos obligados, entre otros, a los oficiales o empleados de cumplimiento en las organizaciones, quienes son responsables de la coordinación de los sistemas de prevención y control de los riesgos de LAFT, sin embargo, su formación y gestión como encargados de la prevención de lavado de activos, financiación del terrorismo y otros delitos asociados aún se considera un “tema nuevo” en la mayoría de los sectores; se hace por ello necesaria la capacitación tanto en los delitos tratados como en diversas herramientas y metodologías para una gestión estratégica.Item Microcurrículo : gestión integral de riesgos II(Corporación Universitaria Remington, 2021) Facultad Ciencias ContablesLa asignatura pretende dar a conocer a los estudiantes los aspectos mínimos que se deben tener en cuenta a la hora de elaborar una matriz de riesgos y controles para la prevención del riesgo de lavado de activos, financiación del terrorismo y financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva, que permitan conocer y ver con claridad la medida y la relación existente entre el riesgo inherente, la efectividad de los controles y el riesgo residual. Adicionalmente el estudiante conocerá herramientas y metodologías de monitoreo que se pueden aplicar para evaluar los diferentes modelos de prevención del riesgo LA/FT/FPADM, que existen en Colombia por sector, que le permitan apreciar el comportamiento global del riesgo de LA/FT/FPADM, evaluar su efectividad y dinamismo.Item Microcurrículo : función de cumplimiento ALA/CFT(Corporación Universitaria Remington, 2020) Facultad Ciencias ContablesLa difícil situación interna que padece nuestro país, como consecuencia del conflicto armado, narcotráfico, hace que las empresas se enfrenta a un sinnúmero de riesgos, los cuales se hacen difíciles de identificar si no existe un conocimiento claro de la norma y unas estrategias bien definidas, no solo se requiere ejercer un control más efectivo a las amenazas latentes que representan para los empresarios, también se debe sembrar una cultura a la prevención y mitigación de los mismos, evitando que las compañías puedan ser utilizadas por organizaciones criminales.Item Microcurrículo : sarlaft financiero(Corporación Universitaria Remington, 2020) Facultad Ciencias ContablesEl Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo nos enfrentan día a día a nuevos desafíos y escenarios de riesgo; actualmente todos los sectores de la economía son permeados con la introducción de dineros provenientes de actividades ilícitas, particularmente el sector financiero es muy atractivo para ocultar estas ganancias , por la multiplicidad de productos y servicios que ofrecen; es esta la razón por la cual el estado le exige a las entidades bancarias cada vez un mayor compromiso en la lucha de ALA y CFT anti lavado de dinero y el control de financiación del terrorismo . Esta situación obliga un cumplimiento normativo tanto nacional como internacional y nació la necesidad de diseñar e implementar un SARLAFT Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo, lo que demanda aventurarse en un terreno por muchos desconocido. Es claro que se hace indispensable contar con las habilidades y conocimientos técnicos necesarios para identificar estos riesgos, evaluarlos, diseñar políticas y proponer controles efectivos, eficientes y oportunos, que propendan por una mitigación real de este delito.Item Microcurrículo : auditoría (ALA/CFT)(Corporación Universitaria Remington, 2019) Facultad Ciencias Contables“El lavado de activos, o blanqueo de capitales como también se le denomina, consiste en la operación realizada por el sujeto agente para ocultar dineros de origen ilegal en moneda nacional o extranjera y su posterior vinculación a la economía, haciéndolos aparecer como legítimos” (Solarte, 2006). En este orden de ideas, como es difícil asociar la actividad y el proceso con la legitimación de los capitales o el uso de éstos en la financiación del terrorismo, se hace necesario y de vital importancia que las organizaciones cuenten con: un proceso de estudio o análisis de la prevención, control y verificación de operaciones, expertos con el conocimiento técnico adecuado sobre este tipo de delitos y apoyarse en los recursos tecnológicos que le permitan protegerse y anticiparse a cualquier conducta antiética, desleal o criminal. De ahí, la importancia de la Auditoría de Cumplimiento para verificar que la organización cumple con los protocolos para prevenir o anticiparse a los eventos de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo, detectar operaciones inusuales o la filtración de los recursos fuera de los parámetros legales y ordinarios del negocio, y realizar actividades de control y supervisión permanente para evaluar la efectividad y cumplimiento de cada una de las etapas y elementos del SARLAFT, con el fin de determinar las deficiencias y sus posibles soluciones e informar los resultados de la evaluación al Oficial de Cumplimiento y al máximo órgano de dirección de la organización.