Atribución-NoComercial-SinDerivadas 4.0 Internacional (CC BY-NC-ND 4.0)Arroyave López, Martha CeciliaMedina Rayo, Juan SebastiánSilva Bolívar, Kevin Hernando2025-12-022025-12-022025https://repositorio.uniremington.edu.co/handle/123456789/8827Este Trabajo analiza los lineamientos normativos y operativos aplicados por la administración pública territorial para gestionar el riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo (LA/FT) en la contratación de proyectos ejecutados por organizaciones de la sociedad civil (OSC/ESAL) en contextos de alta vulnerabilidad, tomando como caso de estudio el Departamento de Arauca. La investigación se desarrolló con un enfoque cualitativo, mediante revisión documental de normas nacionales e internacionales, políticas públicas, manuales institucionales y expedientes de proyectos de 2018, articulando los hallazgos a través de cuatro categorías de análisis: incorporación del riesgo LA/FT, debida diligencia y verificación de idoneidad de las organizaciones contratadas, trazabilidad financiera y control de giros, y transparencia y rendición de cuentas. Los resultados evidenciaron que, aunque la Gobernación de Arauca dispone de instrumentos administrativos alineados con el Modelo Integrado de Planeación y Gestión (MIPG) y el Modelo Estándar de Control Interno (MECI), la categoría de riesgo LA/FT no está incorporada de forma explícita ni operativa. Los proyectos analizados (Contratos 542 y 679 de 2018) cumplieron con verificaciones formales de capacidad técnica y documentación, pero carecieron de protocolos de debida diligencia reforzada, identificación del beneficiario final, revisión de personas políticamente expuestas (PEP) y mecanismos de alerta para detectar operaciones financieras inusuales. La trazabilidad financiera se concentró en registros contables y presupuestales, sin coordinación con la UIAF ni indicadores preventivos. La transparencia contractual fue formal, mediante publicación en SECOP II y PAAC, pero no se articuló con mecanismos de control ciudadano ni monitoreo del riesgo LA/FT. El contexto territorial de Arauca, caracterizado por vulnerabilidad institucional, movilidad transfronteriza, economías ilícitas y alta informalidad económica, amplifica la exposición al riesgo de LA/FT y evidencia la necesidad de fortalecer la gobernanza pública con un enfoque integral de riesgo. Se concluyo que existen brechas sustanciales entre la normatividad y su implementación práctica, requiriéndose la actualización de instrumentos institucionales, la implementación de protocolos de debida diligencia reforzada, el establecimiento de flujos de alerta financiera y la articulación de la transparencia con la rendición de cuentas y control ciudadano, para garantizar la integridad y seguridad en la gestión de recursos públicos.45 p.application/pdfspaDerechos Reservados - Corporación Universitaria Remington, 2025Riesgo LA/FTDebida diligenciaTrazabilidad financieraTransparencia contractualOSC/ESAL/Contratación públicaGobernanza territorialContextos de alta vulnerabilidadTrabajo de grado - Pregradoinfo:eu-repo/semantics/openAccesshttp://purl.org/coar/access_right/c_abf2Lavado de dineroControl internoEvaluación de riesgos